Mistä sosiaaliverovähennykset ovat ja miten niitä saa

2024 Kirjoittaja: Malcolm Clapton | [email protected]. Viimeksi muokattu: 2023-12-17 03:55

Hoito- ja koulutuskustannukset voidaan kompensoida.

Mikä on sosiaaliveron vähennys ja milloin voit käyttää sitä

Venäjällä kansalaisten tuloja verotetaan joitakin poikkeuksia lukuun ottamatta 13 prosentilla. Mutta joskus valtio sallii olla maksamatta näitä rahoja tai palauttaa aiemmin siirretyt rahat. Verovähennys on se osa tuloista, jota ei veroteta. Vastaavasti, jos myönnät sen tietylle summalle, saat siitä 13 %.

Sosiaaliverovähennys myönnetään, jos käytät rahaa seuraaviin tarkoituksiin.

Hyväntekeväisyys

Voit hakea verovähennystä, jos olet siirtänyt varoja:

• hyväntekeväisyysjärjestöt;
• sosiaalisesti suuntautuneet voittoa tavoittelemattomat järjestöt voittoa tavoittelemattomien järjestöjen sallimaan toimintaan Venäjällä;
• voittoa tavoittelemattomat järjestöt, jotka toimivat tieteen, kulttuurin, liikuntakasvatuksen ja amatööriurheilun, koulutuksen, terveydenhuollon, ihmisoikeuksien ja vapauksien suojelun, kansalaisten sosiaalisen tuen, ympäristönsuojelun ja eläintensuojelun alalla;
• voittoa tavoittelemattomat järjestöt peruspääoman muodostamiseksi tai täydentämiseksi;
• uskonnolliset järjestöt lakisääteistä toimintaa varten.

Verovähennys voidaan hakea koko käytetystä rahasummasta. Mutta tämä ei tarkoita, että kaikki käytetty palautetaan sinulle - vain 13% siitä. On vielä yksi rajoitus: vähennystä saa saada enintään 25 % vuosituloista.

Oletetaan, että saat 800 tuhatta ruplaa vuodessa. Jos siirsit 12 kuukauden aikana 150 tuhatta hyväntekeväisyyteen, voit vähentää koko summan ja palauttaa siitä 13% - 19,5 tuhatta. Jos voittoa tavoittelemattomalle järjestölle siirrettiin 250 tuhatta, vähennys on 200 tuhatta, koska se ei saa ylittää neljännestä vuosituloista. Näin ollen enimmäistuotto on 13 % 200 tuhannesta eli 26 tuhatta.

koulutus

Vähennyksen voi saada lukukausimaksuista:

• oma - jopa 120 tuhatta ruplaa vuodessa, mikä palauttaa sinulle 15, 6 tuhatta;
• veli tai sisar - jopa 120 tuhatta;
• lapset - jopa 50 tuhatta jokaista, mikä on 6, 5 tuhatta.

Lähes kaikki koulutusorganisaatiot sopivat - yliopistosta autokouluun ja kursseihin. Mutta hänellä täytyy olla lupa.

Vähennystä voit hakea kolmen vuoden kuluessa siitä, kun olet käyttänyt. Ja vaikka koulutus olisi pitkäkestoista ja pitkäkestoista, niin on kannattavampaa lahjoittaa pieni summa joka vuosi, eikä maksaa kertakorvauksena. Koska jälkimmäisessä tapauksessa vähennys voidaan saada vain siltä vuodelta, jolloin maksu on suoritettu.

Oletetaan, että olet opiskelija yliopistossa, jossa vuotuinen lukukausimaksu maksaa 50 000 ruplaa. Mutta voit antaa 200 tuhatta kerralla. Jos siirrät 50 tuhatta joka vuosi, voit saada 6,5 tuhatta ruplaa neljä kertaa. Jos maksat koko summan kokonaisuudessaan - sitten kerran, 15, 6 tuhatta.

Hoito ja lääkkeiden hankinta

Voit palauttaa rahat, jos menit lääketieteelliseen laitokseen, joka sijaitsee Venäjällä ja jolla on asianmukainen lupa. Lisäksi vähennys ei aiheudu pelkästään lääkärin määräämien palvelujen ja lääkkeiden suoraan maksamisesta, vaan myös osan vapaaehtoisen sairausvakuutuksen kuluista voidaan palauttaa.

Vähennys koskee oman, puolison, alaikäisten lasten ja vanhempien hoitokustannuksia. Mutta maksuasiakirjat on laadittava vastaanottajan nimiin. Vähennyksen saamisen vanhentumisaika on kolme vuotta. Enimmäismäärä on 120 tuhatta, eli 15,6 tuhatta liikkeeseenlaskua varten. Poikkeuksena on kallis hoito, josta voit vaatia vähennyksenä koko käytetyn summan ja saada siitä 13 %. Venäjän hallitus päättää, mitä pidetään kalliina hoitona.

Eläke

Vähennys myönnetään, jos olet maksanut:

• valtiosta riippumattoman eläkesopimuksen mukaiset eläkemaksut itselleen, puolisolle, lapsille, vanhemmille, lastenlapsille, isoäideille ja isoisille;
• vapaaehtoisen eläkevakuutussopimuksen mukaiset vakuutusmaksut itselleen, puolisolle, vanhemmille, vammaisille lapsille;
• rahastoivan eläkkeen lisävakuutusmaksut.

Vähennyksen määrä ei saa ylittää 120 tuhatta ruplaa vuodessa.

Henkivakuutus

Voit palauttaa osan yli viideksi vuodeksi tehdyn vapaaehtoisen henkivakuutussopimuksen perusteella maksetuista rahoista. Itsellesi, puolisollesi, lapsillesi tai vanhemmillesi tehty sopimus käy. Enimmäismäärä on sama: 120 tuhatta ruplaa.

Riippumaton pätevyysarviointi

Jos olet suorittanut riippumattoman pätevyyden arvioinnin maksua vastaan, voit korvata osan kustannuksista. Vähennyksen enimmäismäärä on 120 tuhatta ruplaa.

Kuinka paljon voit saada rekisteröimällä useita sosiaaliverovähennyksiä

Yhdessä vuodessa voit saada vähennyksen useista sosiaalikuluista. Mutta maksimi tässä tapauksessa on 120 tuhatta kaikesta. Eli jos käytit 120 tuhatta ruplaa koulutukseen, et voi saada vähennystä lopusta. Mutta poikkeuksiakin on.

Lasten koulutus, hyväntekeväisyyskulut ja kallis lääkehoito eivät laske tätä enimmäismäärää. Näistä kuluista on saatavilla vähennyksiä 120 tuhannen lisäksi.

Kuka voi saada sosiaaliveron vähennyksen

Voit saada verovähennyksen, jos olet Venäjän federaation verotuksellinen asukas (eli vietät maassa yli 183 päivää vuodessa) ja maksat 13 prosentin veroa henkilökohtaisista tuloista. Ulkomailla asuvien voitot verotetaan eri verokannan mukaan, joten ne eivät ole vähennyskelpoisia. Ja jos työskentelet epävirallisesti etkä maksa tuloveroa, sinulla ei yksinkertaisesti ole mitään palautettavaa.

Mitä asiakirjoja tarvitaan sosiaaliveron vähennyksen saamiseksi

Kaikissa tapauksissa tarvitset 2-NDFL-todistuksen vuoden tuloista ja lähdeveroista. Voit ottaa sen työnantajaltasi tai löytää sen henkilökohtaiselta tililtäsi verotussivustolta, jonne se ilmestyy maaliskuun 1. päivän jälkeen. Loput riippuu siitä, millaista vähennystä haet - tarvitset jäljennökset alla olevista papereista, ellei toisin mainita.

Hyväntekeväisyys

• lahjoitussopimus;
• maksuasiakirjat: sekit, kuitit, tiliotteet, maksumääräykset;
• asiakirjat, jotka vahvistavat vastaanottajan aseman ja lahjoituksen tarkoituksen.

koulutus

• maksuasiakirjat;
• oppilaitoksen lisenssi;
• koulutussopimus, jos sellainen on;
• sukulaisuuden vahvistavat asiakirjat, jos et saa vähennystä koulutuksestasi.

Hoito

Jos maksoit sairaanhoitopalveluista:

• sopimus niiden tarjoamisesta, jos sellainen on;
• lääketieteellisen laitoksen toimilupa, jos sopimus ei sisällä sen tietoja;
• todistus lääketieteellisten palveluiden maksusta (alkuperäinen).

Jos ostit lääkkeitä:

• lääkkeitä koskeva resepti, jonka leima sisältää lauseen "Venäjän federaation veroviranomaisille, verovelvollisen veronumero" (alkuperäinen);
• maksuasiakirjat;
• tarvittaessa asiakirjat, jotka vahvistavat suhteen asteen.

Jos maksoit VHI:stä:

• maksuasiakirjat;
• sopimus;
• paperit, jotka vahvistavat suhteen asteen.

Eläke

• maksuasiakirjat;
• sopimus valtiosta riippumattoman eläkesäätiön kanssa;
• ote rekisteröidyltä eläketililtä;
• paperit, jotka vahvistavat suhteen asteen.

Henkivakuutus

• maksuasiakirjat;
• sopimus vakuutusyhtiön kanssa, josta käy ilmi yrityksen toimiluvan tiedot;
• paperit, jotka vahvistavat suhteen asteen.

Riippumaton pätevyysarviointi

• maksuasiakirjat;
• ote pätevyyden arviointikeskusten rekisteristä;
• sopimus arviointikeskuksen kanssa;
• pätevyystodistus.

Kuinka saada sosiaaliverovähennys

Vähennyksen tyypistä riippuen voit saada sen kahdella tavalla.

1. Työnantajan kautta

Tällöin yrityksesi kirjanpitäjä ei tilapäisesti pidä ennakonpidätystä palkastasi ennen kuin olet saavuttanut rajan. Työnantajan kautta voit hakea vähennystä koulutus-, sairaanhoito-, eläke- ja vakuutusmaksuista.

Ensin sinun on saatava vähennysoikeuden vahvistusilmoitus, jonka toimitat myöhemmin kirjanpitoon. Tätä varten tarvitset yllä luetellut asiakirjat ja lähetä ne verotoimistolle. Tämä voidaan tehdä henkilökohtaisesti, postitse tai FTS-verkkosivustolla olevan tilin kautta.

Jälkimmäinen on helpoin. Tätä varten tarvitset pätemättömän sähköisen allekirjoituksen, joka voidaan antaa täällä sivustolla. Napsauta sukunimeäsi, etunimeäsi ja sukunimeäsi siirtyäksesi profiilisivullesi. Vieritä alas kohtaan "Hanki EDS". Prosessi kestää sivuston hallinnon mukaan 30 minuutista vuorokauteen.

Tämän jälkeen voit tehdä ilmoituksen. Valitse painike "Elämätilanteet", sitten "Pyydä todistus ja muut asiakirjat" ja "Hae todistus, joka vahvistaa oikeuden sosiaalisiin vähennyksiin".

Sitten sinun on ilmoitettava, kuinka paljon rahaa käytit, kuka on työnantajasi, ja liitä myös kaikki tarvittavat asiakirjat.

Ilmoitus valmistuu kuukauden kuluessa. Se tulee ottaa verotoimistosta ja luovuttaa vähennyshakemuksen kanssa (vapaassa muodossa) yrityksesi kirjanpitäjille. Sitten he tekevät kaiken itse.

2. Veron kautta

Tässä tapauksessa haet vähennystä suoraan liittovaltion veroviranomaiselle. Jos hyväksytään, koko summa siirretään sinulle kerralla. Tämän saavuttamiseksi sinun on otettava yhteyttä tarkastusvirastoon asiakirjapaketin ja 3-NDFL-ilmoituksen kanssa. Jälleen tämä voidaan tehdä henkilökohtaisesti, postitse tai verkossa verotoimistossa. Yksinkertaisin on tietysti jälkimmäinen.

Lifehackerilla on tarkimmat ohjeet vähennyksen tekemiseen henkilökohtaisen tilisi kautta kuvien kera.

FTS:n tulee tarkistaa asiakirjat kuukauden kuluessa ja hyväksyä vähennys tai hylätä se. Mutta tarkastajilla on myös oikeus tehdä pöytätarkastus, joka pidentää prosessia jopa kolmella kuukaudella asiakirjojen toimittamisesta. Jos asiakirjojen kanssa kaikki on kunnossa, rahat siirretään sinulle 30 päivän kuluessa hyväksymisestä.